Lyhytaikainen korkotukilaina vuokratalojen rakentamiseen
Mikä on korkotukilaina?
Korkotukilaina on pankin tai muun rahoituslaitoksen myöntämä laina, jonka korosta valtio maksaa osan, jos lainansaajan perusomavastuukorko ylittyy. Ylittyvän osuuden eli korkotuen maksaa Valtiokonttori suoraan rahoituslaitokselle.
Korkotukilainalla on valtion täytetakaus. Täytetakaus astuu voimaan korkotukilainaksi hyväksytyn lainan tai sen ensimmäisen erän nostamisesta.
Lainan hyväksymistä korkotukilainaksi haetaan Valtion tukeman asuntorakentamisen keskukselta. Keskus arvioi onko hakija lainoituskelpoinen ja onko hanke toteutuskelpoinen sekä myöntää korkotuen.
Millainen yhteisö tai yhtiö voi saada korkotukilainan?
Lyhytaikaisen korkotukilainan saajana voi olla osakeyhtiö, jonka Valtion tukeman asuntorakentamisen keskus hyväksyy korkotukilainan saajaksi, ja
- sen ainoana toimialana on laissa tarkoitettujen vuokra-asuntojen rakennuttaminen, omistaminen ja vuokraaminen
- sen voidaan perustellusti olettaa harjoittavan pitkäjänteistä asuntojen vuokraamista sekä
- sillä arvioidaan olevan riittävät edellytykset korkotukilainan takaisin maksamiseen.
Korkotukilainan saajaksi voidaan hyväksyä myös asunto-osakeyhtiö tai keskinäinen kiinteistöosakeyhtiö, jonka osakkeet omistaa edellä tarkoitettu osakeyhtiö, joka täyttää kohtien 1–3 asettamat edellytykset.
Yhtiön on oltava riittävän vakavarainen ja täytettävä yhteiskunnalliset sekä muut maksuvelvoitteensa. Lainansaajalla on oltava riittävät edellytykset lainan takaisinmaksamiseen koko laina-ajan.
Uuden toimijan luottokelpoisuuskriteerit
Nämä kriteerit koskevat uusia toimijoita, jotka ovat korkotukilainansaajayhtiö tai asunto-osakeyhtiön taikka keskinäisen kiinteistöosakeyhtiön omistajayhtiö:
- Yhtiön on oltava riittävän vakavarainen ja täytettävä yhteiskunnalliset ja muut maksuvelvoitteensa.
- Yhtiön omavaraisuusasteen on oltava vähintään 5 %. Omavaraisuutta laskettaessa huomioidaan osakepääoma, sidottu ja vapaa omapääoma sekä oman pääoman ehtoinen pääomalaina.
- Omasta pääomasta on oltava sidottua pääomaa vähintään 10 000 €. Yhtiön toiminnan kasvaessa Valtion tukeman asuntorakentamisen keskus voi edellyttää sidotun oman pääoman lisäämistä.
- Yhtiön tulee kirjata lyhytaikaisen korkotuen hankkeiden kiinteistöt tilinpäätökseen hankinta-arvon mukaisesti. Arvoja ei saa korottaa valtion tukemia asuntoja koskevien rajoitusten voimassaoloaikana. Tilinpäätöksessä ei voi olla arvonkorotusrahastoja eikä perityistä vuokrista saa tehdä sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoa.
- Konsernirakenteen on oltava selkeä. Konsernirakenne ei saa vaikeuttaa oikean ja riittävän kuvan muodostumista sen taloudellisista vastuista eikä omistajuutta saa jakaa siten, että se estää konsernitilinpäätöksen laatimisvelvollisuuden.
- Yhtiön kasvuvauhti on oltava hyvin suunniteltua ja hallittavissa olevaa.
- Johdolla on oltava aiempaa kokemusta kohteiden rakennuttamisesta, kiinteistön hoidosta, asuntojen omistamisesta ja vuokraamisesta.
Mihin korkotukilainan voi saada?
Lyhytaikaisen korkotukilainan voi saada vain tavallisten vuokra-asuntojen rakentamiseen. Erityisryhmille tarkoitettuja vuokra-asunnoille ei voi saada lyhytaikaista korkotukea. Uudisrakentamiseksi katsotaan myös muun kuin asuinrakennuksen, esimerkiksi toimistorakennuksen, käyttötarkoituksen muuttaminen vuokra-asuinkäyttöön.
Korkotukilainalla rakennettavien asuntojen tuotannossa painotetaan esteettömyyttä. Rakennettavien asuntojen huoneistotyyppijakaumassa on otettava huomioon asuntojen kysynnän muutokset pitkällä aikavälillä.
Tämän lisäksi toteutettava asuntotuotanto
- sijoittuu vain alueille, joilla on kohtuuhintaisten asuntojen pitkäaikaista tarvetta
- kohdistetaan MAL-sopimuksissa tunnistetuille ensisijaisille kohdealueille
- ei saa ylittää alueen asuntomarkkinoilla vallitsevaa hintatasoa eikä asuntojen vuokratasoa.
Edellytykset korkotukilainan saamiselle ja lainaehdot kerrotaan kattavasti hakuohjeessa. Tutustu myös ohjeistukseemme asuntojen rakentamisesta ja suunnittelusta.
Korkohyvitys ja korkotuen kesto
Perusomavastuukorko on 2,5 %. Jos korkotukilainasta rakennuksen valmistumisen jälkeen perittävä vuotuinen korko ylittää perusomavastuun määrän, maksetaan ylimenevästä osasta korkotukena vuosittain 75 %. Korkotuen maksaminen alkaa Valtion tukeman asuntorakentamisen keskuksen tarkistuspäätöksestä.
Korkotuen kesto on 10 vuotta, mutta keskus voi hakemuksesta pidentää lainan aikaa kymmenellä vuodella kerrallaan enintään kaksi kertaa.
Korkotukilainan suuruus
Korkotukilainan suuruus on vähintään 80 % ja enintään 95 % kohteen hyväksytyistä rakentamiskustannuksista.
Hakeminen
Lainaehtojen muutokset
Lyhytaikaisen korkotukilainan lainanmyöntäjä voidaan vaihtaa ja lyhennysohjelmaa, korkoa tai muita lainaehtoja voidaan muuttaa laina-aikana, jos Valtion tukeman asuntorakentamisen keskus hyväksyy muutoksen.
Lainaan liittyvää muutosta ei saa tehdä ennen kuin keskus on tehnyt haettuun muutokseen hyväksytyn päätöksen.
Muutoksen hakeminen ja hakemuksen liitteet
Lainaehtojen muutoksia haetaan Valtion tukeman asuntorakentamisen keskukselta kirjallisella, vapaamuotoisella hakemuksella, johon liitetään tarvittavat asiakirjat. Tarvittavat liitteet voit tarkistaa taulukosta.
Hakemukseen tarvittavat tiedot
Varmista, että kerrot hakemuksessa seuraavat asiat:
- Lainansaajan nimi, yhteystiedot
- Yhtiön omistajatiedot
- Sähköpostiosoite, johon asiaan liittyvät täydennyskehotukset ja päätös voidaan lähettää
- Valtion tukeman asuntorakentamisen keskuksen hankediaari
- Lainat yksilöitynä
- Millaisesta muutoksesta on kysymys
- Hakemushetken kokonaiskoron indikaatio, jos haet kiinteäkorkoisen lainan koron tarkistusta
- Päiväys ja kaupparekisterin mukaisen nimenkirjoittajan allekirjoitus
Liitteet
| Muutos | Hakemukseen tarvittavat liitteet |
|---|---|
| Korkoehtojen muutos | |
| Rahoituslaitoksen vaihtaminen |
|
| Maksuohjelman ja lyhennysvapaiden muutokset |
|
| Laina-ajan jatkaminen |
|
Hakemuksen lähettäminen
Muutoksen hyväksymistä koskeva hakemus tulee lähettää hyvissä ajoin ennen muutoksen suunniteltua voimaantuloajankohtaa. Laina-ajan jatkamista koskeva hakemus on jätettävä viimeistään kuusi kuukautta ennen laina-ajan päättymistä.
Hakemus tarvittavine liitteineen lähetetään sähköpostitse Valtion tukeman asuntorakentamisen keskukselle: varke.ym@gov.fi
Lainaehto- ja vakuusmuutoshakemusten keskimääräinen käsittelyaika on noin kaksi kuukautta.
Seuraamukset hyväksymättömistä muutoksista
Jos lainalle tehdään muutoksia ilman Valtion tukeman asuntorakentamisen keskuksen suostumusta, muutokset eivät sido valtiota. Soveltuvan lain määräyksen noudattamatta jättäminen voidaan huomioida myös mahdollisesta takauskorvauksesta päätettäessä (Valtiokonttori). Hyvitys menetyksistä voidaan jättää suorittamatta tai hyvityksen määrää alentaa, jos korkotukilainan tai sen vakuuden hoitamisessa ei ole noudatettu soveltuvaa lakia tai sen nojalla annettuja säännöksiä ja määräyksiä taikka hyvää pankkitapaa.
Lisätietoa lainaehtomuutoksista
Lisätietoja lainaehtomuutoksista voit kysyä sähköpostitse: korkotuki.varke@gov.fi
Korkotuen maksaminen ja vakuuksien muutokset
Valtiokonttori maksaa korkotuen suoraan rahoituslaitokselle.
Kesken laina-ajan tehtäviä vakuuksien muutoksia on haettava Valtiokonttorilta. Vakuuksien muuttamiseen tarvitaan Valtiokonttorin hyväksyntä.
Lisätietoja korkotukilainojen vakuuksien muutoksista Valtiokonttorin sivuilla
Lisätietoa
Lainsäädäntö ja käyttösuunnitelma
Korkotukilainaksi hyväksymisen edellytykset tulevat sitä koskevasta laista ja -asetuksesta sekä Valtioneuvoston vuosittain antamassa käyttösuunnitelmasta.
Lainsäädäntö:
Finlex: Laki vuokratalojen rakentamislainojen lyhytaikaisesta korkotuesta (574/2016)
